Сдал машину в трейд ин как быть с налоговой: Нужно ли платить налог с продажи при сдаче машины в трейд ин

Кто платит транспортный налог после сдачи авто в трейд-ин

В конце декабря 2016 года я продал машину в автосалон по программе трейд-ина. Есть договор купли-продажи, акт приема-передачи и запись в ПТС с печатью нового собственника.

Новый владелец купил это авто в салоне в начале февраля 2017 года. Машину продавали не снимая с учета, то есть с номерами.

Сейчас мне пришел налог по этой машине за январь и февраль 2017 года. Заявление в налоговую не помогло: мне ответили, что налог начисляется в соответствии с данными из ГИБДД, и посоветовали обратиться к ним.

В ГИБДД говорят, что раз новый собственник поставил машину на учет в феврале, то до февраля налог мой. Якобы на одиннадцатый день после продажи я обязан сам убедиться, что новый собственник снял машину с учета, а если он этого не сделал, должен написать заявление.

Но как же так, договор купли-продажи с автосалоном у меня есть, собственник — в данном случае юрлицо — известен, почему нельзя «перевесить» налог на него? Можно ли сейчас это сделать? Я попробую написать им заявление, но что делать, если они откажут или не ответят?

Заранее спасибо.
Ваш читатель

Вы утратили право собственности на автомобиль в момент подписания договора купли-продажи. Но пытаться убедить автосалон в том, что он собственник машины, вам не нужно, так же как и пытаться договориться в устном порядке с ГИБДД и с налоговой.

Дмитрий Сергеев

специалист по безопасности

Профиль автора

Сейчас я расскажу, что вам нужно делать.

Нужно внимательно изучить договор купли-продажи

Транспортный налог платит тот, на чье имя это транспортное средство зарегистрировано в ГИБДД. Это следует из статьи 357 налогового кодекса. Для налоговиков неважно, что этот человек — не фактический собственник, для них важен только факт регистрации автомобиля на определенное лицо. Информацию об этом им передает ГИБДД.

Сложный вопрос 10.10.18

Что нового в регистрации машин: электронные ПТС, двигатели и госномера

В первую очередь вам нужно убедиться, что вы подписали с автосалоном именно договор купли-продажи автомобиля, а не договор об оказании, например, услуг по поиску покупателя вашей машины. Внимательно перечитайте его еще раз, особое внимание обратите на текст, напечатанный мелким шрифтом.

В договоре вам нужно проверить:

1. Дату его заключения.
2. Кто выступает продавцом, а кто — покупателем. Это важно. Проверьте, чтобы в графе «покупатель» стояли данные именно автосалона, а не пробелы.
3. Не предусмотрено ли в договоре каких-нибудь дополнительных условий, превращающих вас из продавца в потребителя услуг автосалона по продаже автомобиля.

Если по договору автосалон не покупает у вас машину, а оказывает услуги по ее продаже, — налог платить придется вам. Это законно.

/read-first/

Как читать договор

Если с договором все в порядке

Звонить в ГИБДД, писать письма в налоговую и в автосалон все равно не нужно. Все процедуры и порядок действий предусмотрены законом.

Новый собственник известен вам, но не ГИБДД, потому что договор купли-продажи между вами и автосалоном туда никто не предоставил.

По этой причине ГИБДД не уведомила налоговую об изменении собственника. А налоговая, в свою очередь, начислила налог вам.

Порядок действий следующий

Вот как действовать в вашей ситуации:

1. Берете паспорт и договор купли-продажи и идете в ближайшее подразделение ГИБДД.
2. Там пишете заявление о прекращении регистрации автотранспорта в связи с его продажей.
3. К заявлению прилагаете договор.

Если вам попытаются отказать, можете сослаться на п. 8 правил государственной регистрации автомототранспортных средств и прицепов к ним, которые утверждены приказом МВД России № 399 от 26.06.2018. Там сказано, что для прекращения регистрации нужно только ваше заявление и договор с указанием нового собственника.

Отказать в снятии с регистрации нельзя. Сотрудники ГИБДД руководствуются административным регламентом. Работает это так. Вы пишете заявление и предоставляете договор. Через 10 суток со дня заключения сделки в ГИБДД обязаны прекратить регистрацию автомобиля за вами, даже если новый владелец не зарегистрировал машину на себя.

п. 60.4 административного регламента

Новый владелец, согласно вашему договору купли-продажи, — это автосалон. Информация о том, что он зарегистрировал автомобиль как собственник, отсутствует.

Сроки обращения в ГИБДД с заявлением о прекращении регистрации в правилах не прописаны. Там сказано, что регистрацию прекратят «по истечении 10 суток». Но это не означает, что именно на одиннадцатый день вы должны идти в госавтоинспекцию. Обратиться можно позже, это не запрещено.

Госпошлину при таком обращении платить не нужно.

Не забудьте получить талон-уведомление о принятом заявлении.

Что делать? 27.08.18

Как избавиться от машины, которую невозможно продать?

Что будет дальше

ГИБДД внесет изменения в сведения о собственнике автомобиля и передаст данные об этом в налоговую службу. Это займет какое-то время. После этого налоговая сделает вам перерасчет.

Госномера и регистрационные документы автомобиля, скорее всего, признают недействительными, пока новый автовладелец и автосалон не урегулируют вопрос о том, кто из них и в какой период был собственником машины. Но к вам это уже не будет иметь отношения.

Если этого не произойдет — вы можете оспорить бездействие должностных лиц в суде.

Что делать? 20.09.18

Какие инструменты контроля власти есть у рядового гражданина?

Мои рекомендации:

1. Проверьте договор с автосалоном. Если вместо договора купли-продажи вы подписали договор на оказание услуг — налог платить придется вам.
2. Налоговая служба производит начисления на основании данных из ГИБДД. Обратитесь в ГИБДД с заявлением о прекращении регистрации автомобиля.
3. Если сотрудники ГИБДД откажут вам в прекращении регистрации или налоговая служба откажет в перерасчете — обжалуйте их бездействие в прокуратуре и в суде.

Если у вас есть вопрос о личных финансах, правах и законах, здоровье или образовании, пишите. На самые интересные вопросы ответят эксперты журнала.

Задать вопрос

Как снять с учета машину через ГОСУСЛУГИ? Подробно, без воды!

1 января 2022 12286

Первый вопрос, который возникает после продажи, как снять автомобиль с учета, чтобы не приходили штрафы и не начислялся транспортный налог. Самый быстрый способ, это снятие с учета через ГОСУСЛУГИ. С апреля 2019 года подать заявление можно электронно, не приезжая лично в ГИБДД. Чтобы снять машину с учета через госуслуги, должны выполняться ряд условий.

• Вы зарегистрировались и подтвердили учетную запись на сайте gosuslugi.ru
• Вы собственник снимаемой с учета машины​ (стоит на вас на учете)
• Прошло 10 календарных дней после продажи
• На машину не наложены ограничения на регистрационные действия от судебных приставов

Обратите внимание – если вы не собственник машины или машина зарегистрирована на юридическое лицо, то для снятия с учета после продажи этот способ вам не подойдет, необходимо будет лично подавать заявления обратившись в подразделение ГИБДД.

1. В личном кабинете, выберите раздел – услуги – транспорт и вождение – регистрация транспортного средства.
2. Затем – Снятие ТС с учета при утилизации или вывозе за границы РФ (на данный момент это звучит так, возможно чуть позже они более корректно напишут название, например просто – снятие с учета)
3. Дальше понятней, нужен текст – прекращение регистрации по истечении 10 суток после продажи. Выбираете его.
4. На следующем этапе, есть выбор подать заявление электронно или личное посещение. По умолчанию выбрано электронно, оставляете его и нажимаете на кнопку получить услугу. Если выберете личный визит, то скорей всего ближайшая доступная дата для подачи заявления, будет высвечивается через пару недель. Мы же рассматриваем в этой статье, как быстро и удобно, не выходя из дома снять машину с учета через сайт Госуслуг.
5. Сайт должен открыть форму заявления на снятие с учета, в основном все поля заполнятся автоматически, основываясь на данные в вашем профиле. Останется заполнить такие пункты как: дата продажи ТС, кому продали машину физическому или юридическому лицу и т.д.
6. После того как вы всё заполнили, добавьте фотографии всех страниц договора купли-продажи, включая акт приема передачи, если он был предусмотрен формой договора, и нажимаете на кнопку подать заявление. Важно, все страницы должны сделаны одним файлом, самый удобный вариант это сделать скан документа файлом pdf. Поищите в интернете как это делается с телефона, либо сделайте скан на работе.
7. Остается дождаться статуса заявления – услуга предоставлена, его можно проверить на сайте, в разделе уведомлений. Обычно машину снимают с учета в течении 1-2 дней после подачи заявления.

Плюсы

• Не нужно ехать в ГИБДД для снятия с учета
• Отправка заявления сразу при заполнении (не нужно искать свободное время записи)
• Не нужно сдавать оригинал договора купли-продажи в ГИБДД
• Куча сэкономленного времени

Минусы

• Если вам нужна справка о снятии машины с учета, за ней все равно придется поехать в ГИБДД
• Если в договоре купли-продажи будут ошибки и недочеты, ГИБДД может вынести отказ в получении электронной услуги, и заявление придется подавать повторно, возможно поехать исправить договор и подъехать в течении дня не будет, как в случае с личным визитом в ГИБДД
• Непонятны сроки, в какие рассмотрят ваше электронное заявление. Если вы обращаетесь лично, то в день обращения машину снимут с учета, а электронное заявление наверное могут рассматривать несколько дней.

На сегодня, июль 2022 года, со слов знакомого инспектора, в их отделение ГИБДД Москвы, поступает порядка 15 электронных заявлений на снятие с учета после продажи в сутки, ими занимается отдельный сотрудник, пока справляется оперативно обрабатывать.

4.6 66 голоса

Оцените статью

Автор: Владимир Мышев

Торговля бизнес-автомобилями в соответствии с новым налоговым законодательством

Стивен Фишман

Налоговый эксперт и сотрудник MileIQ

8 мая 2021 г.

Закон о сокращении налогов и создании рабочих мест («TCJA») привел к многочисленным изменениям в налоговом законодательстве . Одно малоизвестное изменение касается торговли автомобилями, используемыми в коммерческих целях. Давайте рассмотрим налоговые изменения для коммерческих транспортных средств.

Старое налоговое законодательство: обмен бизнес-автомобилей с отсрочкой уплаты налогов

До 2017 года вы могли осуществить обмен бизнес-автомобиля с отсрочкой уплаты налогов: также известный как обмен по разделу 1031. При таком обмене не будет налога на продажу вашего предмета, сдаваемого в счет оплаты нового. Вместо этого налоговая база (стоимость для целей налогообложения) сделки по обмену будет вычтена из базы нового автомобиля. Такой безналоговый обмен производился постоянно, когда владельцы бизнеса обменивали свои старые автомобили на новые. Пример : Бренда, работающая не по найму подрядчик, несколько лет назад приобрела пикап за 50 000 долларов, который она на 100% использовала для бизнеса. После нескольких лет амортизационных отчислений она полностью вычла стоимость. В 2017 году налоговая база (стоимость для целей налогообложения) автомобиля составляла 0 долларов США. Она могла бы продать машину за 26 000 долларов и положить деньги в карман. Но если она это сделает, она должна заплатить налог со своей прибыли в размере 26 000 долларов (цена продажи 26 000 долларов — базис 0 долларов). Вместо этого в течение 2017 года она обменивает автомобиль на замену по рекомендованной цене 50 000 долларов. Она платит дилеру 24 000 долларов наличными. Она не платит налоги за 2017 год с 26 000 долларов, а новый автомобиль имеет базовую стоимость в 24 000 долларов — дополнительные деньги, которые она заплатила, чтобы купить новый автомобиль.

Загрузите MileIQ, чтобы начать отслеживать свои поездки

Автоматические точные отчеты о пробеге.

Новый закон об обмене транспортных средств

К сожалению, новый закон о налогах отменяет раздел 1030 о безналоговом обмене всего личного имущества, включая транспортные средства. Безналоговый обмен по-прежнему разрешен для недвижимого имущества. Запрет вступил в силу 1 января 2018 года. Это означает, что вы больше не можете рассматривать сдачу служебного автомобиля в обмен на не облагаемое налогом событие. Вместо этого, когда вы обмениваете старый автомобиль на новый, вы должны заплатить подоходный налог с вашей прибыли, если таковой имеется. В той мере, в какой ваша прибыль связана с амортизационными вычетами, которые вы произвели на транспортное средство в предыдущем году, вы платите налог по обычной ставке подоходного налога, а не по более низкой ставке прироста капитала. Хорошая новость заключается в том, что вам не нужно платить налог на самозанятость с такой прибыли. Пример : предположим, что Бренда из приведенного выше примера обменяет свой старый пикап на новый в 2018 году по фиксированной цене 50 000 долларов. Дилер платит ей 26 000 долларов за ее старый пикап, а она платит 24 000 долларов наличными. Ее новый пикап имеет налоговую базу в размере 50 000 долларов, которую она может амортизировать. Продажа ее старого пикапа дает прибыль в размере 26 000 долларов (26 000 долларов — 0 долларов на основе = прибыль в 26 000 долларов). Она сообщает об этой прибыли в форме IRS 4797 и платит с нее подоходный налог по своим обычным ставкам налога на прибыль в 2018 году, а не по ставкам на прирост капитала. Однако ей не нужно платить налог на самозанятость с прибыли.

Какова налоговая база коммерческого предприятия?

Чтобы узнать, какую прибыль вы получите от продажи служебного автомобиля, вы должны отслеживать его налоговую базу. Налоговой базой является первоначальная стоимость автомобиля плюс усовершенствования за вычетом всех ваших ежегодных амортизационных отчислений. У вас есть амортизационные отчисления каждый год, даже если вы используете стандартную норму пробега для вашего вычета. Часть стандартной ставки предназначена для амортизации. Часть стандартного коммерческого тарифа за милю, учитываемого как амортизация, составляет 22 цента за милю в 2014 г., 24 цента за милю в 2015 г., 24 цента за милю в 2016 г., 25 центов за милю в 2017 г. и 25 центов за милю в 2018 г. Таким образом, если в 2018 году вы проедете на своем автомобиле 10 000 миль по делам и используете стандартную норму пробега, вы получите амортизационный вычет в размере 2500 долларов (25 центов x 10 000 = 2500 долларов). Вы должны вычесть эту сумму из налоговой базы вашего автомобиля.

Загрузите MileIQ, чтобы начать отслеживать свои поездки

Автоматические точные отчеты о пробеге.

Используйте MileIQ для автоматического ведения полного, удобного для IRS журнала пробега.

Зарегистрироваться

Уменьшает ли программа Trade-In налог с продаж?

Автокредиты

Раскрытие информации рекламодателем

Мы являемся независимой службой сравнения, поддерживаемой рекламой. Наша цель — помочь вам принимать более разумные финансовые решения, предоставляя вам интерактивные инструменты и финансовые калькуляторы, публикуя оригинальный и объективный контент, позволяя вам бесплатно проводить исследования и сравнивать информацию, чтобы вы могли принимать финансовые решения с уверенностью.

Bankrate имеет партнерские отношения с эмитентами, включая, помимо прочего, American Express, Bank of America, Capital One, Chase, Citi и Discover.

Как мы зарабатываем деньги

Предложения, которые появляются на этом сайте, исходят от компаний, которые компенсируют нам. Эта компенсация может повлиять на то, как и где продукты будут отображаться на этом сайте, включая, например, порядок, в котором они могут отображаться в категориях списка, за исключением случаев, когда это запрещено законом для нашей ипотеки, жилищного капитала и других продуктов жилищного кредитования. Но эта компенсация не влияет на информацию, которую мы публикуем, или обзоры, которые вы видите на этом сайте. Мы не включаем множество компаний или финансовых предложений, которые могут быть вам доступны.

АКЦИЯ:

DragonImages/Getty Images

3 минуты чтения
Опубликовано 21 ноября 2022 г.

Логотип Bankrate

Банкрейт обещание

В Bankrate мы стремимся помочь вам принимать более взвешенные финансовые решения. При этом мы строго придерживаемся
,
этот пост может содержать ссылки на продукты наших партнеров. Вот объяснение для
.

Логотип банка

Банкрейт обещание

Компания Bankrate, основанная в 1976 году, уже давно помогает людям принимать разумные финансовые решения.
Мы поддерживаем эту репутацию более четырех десятилетий, демистифицируя процесс принятия финансовых решений.
процесса и дать людям уверенность в том, какие действия предпринять дальше.

Bankrate придерживается строгой редакционной политики,
поэтому вы можете быть уверены, что мы ставим ваши интересы на первое место. Весь наш контент создан
высококвалифицированные специалисты под редакцией
эксперты по предмету,
которые следят за тем, чтобы все, что мы публикуем, было объективным, точным и заслуживающим доверия.

Наши репортеры и редакторы по кредитам сосредотачиваются на вопросах, которые больше всего волнуют потребителей — различные варианты кредитования, лучшие ставки, лучшие кредиторы, способы погашения долга и многое другое — чтобы вы могли чувствовать себя уверенно, вкладывая свои деньги.

Логотип банка

Редакционная честность

Bankrate придерживается строгой редакционной политики, поэтому вы можете быть уверены, что мы ставим ваши интересы на первое место. Наши отмеченные наградами редакторы и репортеры создают честный и точный контент, который поможет вам принимать правильные финансовые решения.

Ключевые принципы

Мы ценим ваше доверие. Наша миссия состоит в том, чтобы предоставить читателям точную и непредвзятую информацию, и у нас есть редакционные стандарты, чтобы гарантировать, что это произойдет. Наши редакторы и репортеры тщательно проверяют редакционные материалы, чтобы убедиться, что информация, которую вы читаете, является точной. Мы поддерживаем брандмауэр между нашими рекламодателями и нашей редакцией. Наша редакция не получает прямого вознаграждения от наших рекламодателей.

Редакционная независимость

Редакция Bankrate пишет от имени ВАС — читателя. Наша цель — дать вам лучший совет, который поможет вам принимать разумные решения в области личных финансов. Мы следуем строгим правилам, чтобы рекламодатели не влияли на наш редакционный контент. Наша редакция не получает прямой компенсации от рекламодателей, а наш контент тщательно проверяется для обеспечения точности. Итак, читаете ли вы статью или обзор, вы можете быть уверены, что получаете достоверную и надежную информацию.

Логотип банка

Как мы зарабатываем деньги

У вас есть вопросы о деньгах. Банкрейт имеет ответы. Наши специалисты помогают вам управлять своими деньгами уже более четырех десятилетий. Мы постоянно стремимся предоставлять потребителям экспертные советы и инструменты, необходимые для достижения успеха на протяжении всей их финансовой жизни.

Банкрейт следует строгому
редакционной политики, поэтому вы можете быть уверены, что наш контент правдив и точен. Наши отмеченные наградами редакторы и репортеры создают честный и точный контент, который поможет вам принимать правильные финансовые решения. Контент, созданный нашей редакцией, является объективным, основанным на фактах и ​​не зависит от наших рекламодателей.

Мы открыто говорим о том, как мы можем предоставить вам качественный контент, конкурентоспособные цены и полезные инструменты, объясняя, как мы зарабатываем деньги.

Bankrate.com — это независимый, поддерживаемый рекламой издатель и сервис сравнения. Мы получаем вознаграждение в обмен на размещение спонсируемых продуктов и услуг или за то, что вы нажимаете на определенные ссылки, размещенные на нашем сайте. Таким образом, эта компенсация может повлиять на то, как, где и в каком порядке продукты отображаются в категориях листинга, за исключением случаев, когда это запрещено законом для нашей ипотеки, жилищного капитала и других продуктов жилищного кредитования. Другие факторы, такие как наши собственные собственные правила веб-сайта и то, предлагается ли продукт в вашем регионе или в выбранном вами диапазоне кредитного рейтинга, также могут влиять на то, как и где продукты отображаются на этом сайте. Хотя мы стремимся предоставлять широкий спектр предложений, Bankrate не включает информацию о каждом финансовом или кредитном продукте или услуге.

Поскольку стоимость автомобиля, сдаваемого в счет оплаты нового, вычитается из общей стоимости автомобиля, в целом вы будете платить меньше, что означает меньший налог с продаж. Фактическая выгода зависит от налоговой ставки вашего штата. Это также зависит от того, предлагает ли ваш штат налоговые льготы на продажу. И если это так, может быть предел суммы, которая может быть уменьшена из общей налогооблагаемой суммы.

Лампа накаливания

Сдача в счет оплаты нового автомобиля позволяет снизить налог с продаж

Вы можете значительно снизить налог с продаж на свой следующий автомобиль, продав свой текущий автомобиль в дилерском центре, у которого вы планируете покупать. Но это зависит от вашего состояния.

Почему трейд-ин снижает налог с продаж?

Почти в каждом штате разрешено вычитать сумму, которую вы сдали в счет оплаты нового автомобиля, из продажной цены вашего следующего автомобиля — до вычета налогов. Таким образом, если вы хотите купить автомобиль за 40 000 долларов, а дилерский центр предлагает вам 15 000 долларов за ваш обмен, вы будете платить налог только на 25 000 долларов.

Если ставка налога с продаж в вашем штате составляет 6 процентов, экономия быстро увеличивается. Вместо того, чтобы платить 2400 долларов налога за покупку на 40 000 долларов, вы заплатите на 1500 долларов — на 900 долларов меньше налогов.

В некоторых штатах может быть установлен предел того, на сколько ваша сделка по обмену может снизить налог с продаж. Есть также несколько штатов, где сдача в счет оплаты нового вообще не может быть использована для снижения налога с продаж. В этом случае, возможно, имеет смысл продавать в частном порядке или делать покупки в магазине, чтобы получить лучшее предложение, а не торговать и покупать у того же дилера.

Обмен автомобиля по сравнению с продажей

Если вы хотите, чтобы сумма сдаваемого автомобиля была снижена из общей продажной цены, вам придется сдать свой автомобиль в обмен в том же дилерском центре, где вы покупаете. В противном случае это считается продажей, а не обменом — и не уменьшит сумму налога, которую вы платите.

Это может показаться худшей сделкой, но бывают обстоятельства, когда продажа более выгодна, чем обмен. иметь возможность получить больше денег, продавая в частном порядке или в другом дилерском центре.

И если дилерский центр, который вы хотите купить у дилера, который вы хотите купить по низкой цене, может продать ваш текущий автомобиль в другом месте, чтобы возместить деньги, которые вы тратите на налоги. Например, если вы сэкономите только 500 долларов на налогах, торгуя и покупая у одного дилера, но хотите заработать дополнительные 1500 долларов, торгуя в другом дилерском центре, вам следует выбрать вариант, который в целом принесет вам больше денег. Даже если вы заплатите больше налога с продаж.

Как продать свой автомобиль

Торговля вашим автомобилем — это, по сути, его продажа дилерскому центру. Могут быть дополнительные документы, но большинству дилерских центров следует упростить процесс.

1. Найдите среднюю цену продажи вашей марки и модели. Веб-сайты, такие как Edmunds или Kelley Blue Book, показывают, сколько стоит ваш автомобиль в вашем регионе.
2. Получите предложения от нескольких дилеров. Поскольку стоимость предмета обмена является предметом переговоров, вам следует сравнить несколько вариантов, чтобы выбрать лучшее предложение.
3. Обменяйте свой автомобиль в дилерском центре, у которого вы планируете его покупать. Даже если это не лучшее предложение, это единственный способ снизить налог с продаж при следующей покупке.
4. Заполните документы для обмена на новый или подержанный автомобиль. Технически это отдельные транзакции, но обычно их можно выполнять одновременно.

Практический результат

В большинстве штатов обмен автомобиля может быть использован для снижения общей продажной цены автомобиля до вычета налогов.