Содержание
Транспортный налог в Германии в 2022 году
ParabolStudio / Shutterstock
Налоги на машину в Германии до 2014 года собирала налоговая служба (Finanzamt), а сейчас этим занимается таможня (Zollamt). В этой статье мы расскажем, какова стоимость налога в Германии на автомобиль, как его правильно рассчитать и оплатить.
Машина облагается налогом в Германии, если:
- автомобиль зарегистрирован в Германии;
- машина зарегистрирована за границей, но постоянно находится в Германии;
- транспортное средство используется на немецких дорогах незаконно.
Иностранцы, которые переехали жить в Германию, обязаны зарегистрировать свой автомобиль на немецкие номера и платить налог сразу по приезде. При этом, если срок пребывания в Германии заведомо меньше года (рабочий контракт, стажировка), то можно не регистрировать машину, но заплатить налог, тем не менее, необходимо. На туристов, приезжающих на своей машине, эти правила не распространяются.
Студенты-иностранцы освобождаются от уплаты автомобильного налога до конца обучения. Если владелец машины, зарегистрированной в другой стране ЕС, живёт не в Германии, то он освобождается от уплаты налога в течение 12 месяцев. Инвалиды, имеющие немецкое свидетельство Behindertenausweis, освобождаются от налога на машину полностью или получают скидку 50%.
Новостройки в Берлине
83 объявления на Tranio
5 950 000 €
Новый пентхаус рядом с озером, Грюневальд, Берлин, Германия
Общая площадь 310 м²
Площадь земли: 1 390 м²
1 056 000 €
Проект напротив парка в самом лучшем месте района Кройцберг, Берлин, Германия
Общая площадь 126 м²
3 спальни
1 020 000 €
Апартаменты с балконом, в новом жилом комплексе, Вильмерсдорф, Берлин, Германия
Общая площадь 101 м²
2 спальни
Расчёт налога на авто в Германии
Определить, какой налог на автомобиль в Германии придётся заплатить, нелегко.
Величина налога зависит от нескольких факторов, в первую очередь, от объёма двигателя и количества вредных выбросов в атмосферу.
Факторы, от которых зависит величина транспортного налога:
- Вид транспортного средства и год его выпуска.
- Тип двигателя: бензин или дизель.
- Объём выброса в атмосферу СО² (углекислого газа). Все машины в Германии делятся на эмиссионные классы от Евро-1 до Евро-6.
- Объём двигателя.
Наименьший налог владельцы платят с бензиновых малолитражек. Так, авто с бензиновым двигателем объёмом 1 400 см³ и эмиссией СО² 90 грамм на километр пробега облагается сбором в 30 евро в год. Новая BMW X5 с трёхлитровым шестицилиндровым двигателем и количеством вредных выбросов 190 грамм на километр пробега обойдётся в 250 евро в год.
Машины на дизеле при равных характеристиках с автомобилями на бензине облагаются значительно более высоким налогом: как правило, придётся заплатить в 2 раза больше. Сбор за гибриды оказывается в полтора раза меньше за счёт небольшой эмиссии CO².
Налог для электромобилей, прицепов и грузовиков определяется по массе транспортного средства, также учитывается количество вредных выбросов, если машина тяжелее 3 500 килограмм. Электрокары тяжелее 3,5 тонн облагаются сбором в 60 евро. Снижение веса авто сопровождается плавным уменьшением налога. При этом владельцы электрокаров в Германии освобождены от уплаты транспортного налога в течение 5 лет после первой регистрации авто.
Владельцы большегрузов, используемых с целью грузоперевозок, платят дорожный налог в Германии — LKW-MAUT (аналог российской системы «Платон»). Этот сбор взимается за каждый пройденный километр по определённым трассам. Минимальная масса большегруза для уплаты налога — 7,5 тонн. Налог платится за все транспортные средства для грузоперевозок, которые весят больше. Сбор составляет от 0,12 до 0,24 евро за 1 км пробега в зависимости от пройденного километража, количества осей большегруза и его эмиссионного класса.
Калькулятор налога на авто в Германии
В Германии большинство автомобилей относятся к классам экологичности Евро-3 и выше.
Такая машина на бензине, если она была впервые поставлена на учёт до 30 июня 2009 года, облагается налогом в размере 6,7 евро на каждые 100 см³ объёма двигателя. Если же на ней установлен дизельный двигатель, то придётся заплатить гораздо больше — 15,4 евро.
Ставки налога для автомобилей, впервые зарегистрированных до июля 2009 года, в зависимости от класса экологичности и типа двигателя
Эмиссионный класс авто | Бензин (на 100 см³) | Дизель (на 100 см³) |
|---|---|---|
Евро-3 и выше | 6,75 € | 15,44 € |
Евро-2 | 7,36 € | 16,05 € |
Евро-1 | 15,13 € | 27,35 € |
Евро-0 (ehemals ohne Ozonfahrverbot) | 21,07 € | 33,29 € |
Евро-0 (übrige) | 25,36 € | 37,58 € |
Для более новых автомобилей ставка налога ниже.
Если машина зарегистрирована впервые после 1 июля 2009 года, то общая ставка составит 2 евро на 100 см³ для бензиновых двигателей и 9,5 евро — для дизельных.
Однако к этой общей ставке прибавляется дополнительная ставка за выбросы CO² сверх нормы — 2 евро на 100 см³ за каждый лишний грамм на километр пробега. Посмотреть объём выбросов можно в технической документации автомобиля. В 2021 году необлагаемый предел выбросов составляет 120 г/км. Такой показатель характерен для «зелёных» экологически чистых авто, например для Toyota Prius.
Так, BMW Х5 с трёхлитровым дизельным двигателем производит 162 г/км выбросов, в таком случае доплатить за превышение нормы придётся 134 евро. Тогда как Volkswagen Passat с двигателем 1,4 литра на бензине делает 145 г/км выбросов, а доплата к налогу составит 100 евро. Таким образом, немецкие власти стимулируют автовладельцев пересаживаться на более новые и экологичные машины.
Рассчитать сбор за ваш автомобиль можно самостоятельно с помощью калькулятора транспортного налога на сайте министерства финансов Германии.
Порядок уплаты налога на машину в Германии
Для того чтобы уплатить транспортный налог при регистрации авто, нужно указать номер счёта в немецком банке. В течение двух недель после регистрации таможня отправит на почту владельцу налоговую оценку с суммой сбора и датой оплаты. В письме также будет указан телефон, по которому можно обращаться для уточнения возникших вопросов. Узнать, какое отделение обслуживает район вашего проживания, можно на сайте немецкой таможни.
Размер налоговой оценки останется действительным в последующие годы. Налоговая оценка будет проведена ещё раз, если изменится налоговая база или ставка, а также в случае освобождения от налогообложения.
Спустя пару недель таможня снимет с указанного счёта сумму за год вперёд. Затем сбор будет сниматься ежегодно с этого счёта, поэтому нужно проинформировать таможню в случае его закрытия и открытия нового.
Если при продаже машина снимается с регистрации, информировать об этом таможню не требуется.
Таможня произведёт перерасчет согласно фактическим датам владения автомобилем и вернёт остаток, как правило, в течение трёх недель. Письмо с указанием суммы возврата приходит через пару недель.
Налог при продаже автомобиля в Германии
При продаже автомобиля в Германии платится налог на добавленную стоимость (НДС) или «Mehrwertsteuer» (MwSt). НДС составляет 19% от NETTO — цены за машину и добавляется к ней, составляя в сумме BRUTTO — полную цену автомобиля. Эту сумму покупатель платит дополнительно к стоимости авто продавцу, а продавец отдаёт её в виде налога государству.
Если машина покупается для экспорта за пределы Евросоюза, нужно также заплатить 19% НДС. Покупатель имеет право вернуть НДС в случае, если машина куплена у юридического лица. Если машину продаёт физическое лицо, НДС не возвращается.
Ани Мурадян
Все статьи этого автора
Калькулятор налога на роскошные автомобили — Stratton Finance
Что бы вы хотели посчитать?
Рассчитать для
- Налог на автомобили класса люкс
- Автокредит
- Залог движимого имущества
- Автомобильное финансирование
- Аренда автомобилей
- Скорость сравнения
- Покупка в рассрочку
- Персональные ссуды
- Автомобильное финансирование
Что делает этот калькулятор налога на роскошные автомобили (LCT)?
Налог на роскошные автомобили (LCT) — это налог, взимаемый при покупке автомобиля, который соответствует набору критериев «автомобиль класса люкс».
Этот калькулятор может выполнять два разных расчета:
- Показывает, сколько налога на роскошные автомобили уплачивается за транспортное средство (которое добавляется к цене автомобиля дилерским центром для определения цены продажи).
- Показывает, сколько налога на роскошные автомобили уже включено в стоимость автомобиля (например, автомобиля, который вы приобрели или хотите приобрести).
Вы можете узнать больше о налоге на роскошные автомобили, в том числе о том, что это такое, как он рассчитывается и когда он применяется, прочитав нашу статью «Объяснение налога на роскошные автомобили (LCT)».
Этот калькулятор налога на роскошные автомобили (LCT) был обновлен с учетом пороговых значений LCT для финансового года 2020–2021 .
Рассчитайте, сколько налога на роскошные автомобили (LCT) подлежит уплате за транспортное средство или сколько налога на роскошные автомобили включено в цену автомобиля.
Ищете дополнительную информацию?
Мы упростили для вас поиск всего, что вам нужно.
Калькуляторы и инструменты
Полезные статьи
Мгновенная цитата
Варианты финансирования
О нас
ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО, насколько хороша служба поддержки клиентов
Я буду проще, если вам нужен ЛУЧШИЙ совет, ЛУЧШИЙ сервис и ЛУЧШИЙ продукт для вашего…
Не могу рекомендовать достаточно высоко!!
Купили два автомобиля через Stratton Finance, и каждый раз обслуживание было фантастическим. С…
Страттон Финанс А++
Я купил 3 автомобиля с помощью Stratton, и каждый раз это было без проблем. Не скрытых гадостей…
Познакомьтесь с нашими партнерами
Получите доступ к непревзойденной панели финансовых и страховых партнеров в одном месте, мгновенно.
Приступим
Без обязательств и без влияния на кредитный рейтинг
ПОЛУЧИТЕ ЦЕНУ СЕЙЧАС
Калькулятор налога на автомобиль (2023)
Воспользуйтесь нашим калькулятором налога на автомобиль в Канаде, чтобы узнать, сколько налога вы будете платить при покупке автомобиля, и узнайте, в каких провинциях установлена самая низкая налоговая ставка.
Как работает налог на автомобиль?
При покупке подержанного автомобиля в Канаде вам необходимо будет зарегистрировать его в органах власти провинции, в которой вы живете, и заплатить налог с продаж. Общий налог с продаж рассчитывается как сумма федерального налога на товары и услуги и налога на добавленную стоимость провинции.
Обратите внимание, что существуют переменные, влияющие на размер налога, который вы будете платить, включая провинцию, в которой вы регистрируетесь, стоимость приобретаемого вами автомобиля и наличие у вас собственного подержанного автомобиля для продажи.
Является ли налог с продаж то же самое по Канаде?
В то время как налог на товары и услуги установлен на федеральном уровне и одинаков по всей Канаде, он варьируется в зависимости от провинции. Взгляните на таблицу ниже:
Однако, когда мы имеем дело с подержанными автомобилями, есть некоторые специфические переменные. Например, в Британской Колумбии размер PST, который должен быть оплачен, зависит от стоимости транспортного средства.
Как рассчитать налог на автомобиль?
Используя инструмент выше, сначала вы должны ввести провинцию, в которой вы собираетесь зарегистрировать транспортное средство. Далее вы указываете, по какой схеме вы получаете автомобиль: от физического лица, от дилерского центра, по договору аренды или в качестве пожертвования.
После ввода стоимости автомобиля вы увидите цифры GST (налог на товары и услуги) и PST (провинциальный налог с продаж). Они объединены вместе, чтобы дать HST (Гармонизированный налог с продаж). Цифра для HST — это сумма, которую вы должны заплатить в качестве налога на автомобиль.
Что, если я куплю машину из другой провинции?
Возможно, вы рассматриваете возможность покупки автомобиля в провинции с более низким курсом PST?
Первая проблема, с которой вы столкнетесь, это доставить его домой без регистрации транспортного средства. Вы можете подать заявку на получение разрешения на транзит (стоимость: около 24 долларов США), чтобы управлять им без регистрации.
В противном случае вам придется организовать и оплатить его транспортировку для вас.
Кроме того, как только транспортное средство окажется в вашей провинции, вам нужно будет перенести его право собственности и регистрацию из провинции, в которой оно было ранее зарегистрировано. Эта услуга обычно стоит от 80 до 150 долларов США.
Подумываете о новой машине? Готовы сравнить ставки автокредита?
Мечтаете о новой поездке?
Автокредиты в магазине сейчас
В чем преимущество экономии налогов при сдаче в аренду?
Преимущество экономии налога при сдаче в аренду работает следующим образом. Налогооблагаемая стоимость автомобиля, который вы покупаете, уменьшается на стоимость автомобиля, который вы продаете.
Давайте рассмотрим пример. Скажем, вы покупаете подержанный пикап на острове Принца Эдуарда, и у вас есть Volkswagen Golf для обмена. Пикап стоит 35 тысяч долларов, а вы можете обменять Golf на 5 тысяч долларов.
Остров Принца Эдуарда имеет ставку HST в размере 15%, что означает, что обычно вы платите налог в размере 5 250 долларов США.
Однако при обмене вы можете уменьшить налогооблагаемую стоимость следующим образом:
35 000 долл. США — 5 000 долл. США = 30 000 долл. США
15% от 30 000 долл. США = 4 500 долл. США
случае, уменьшает ваш налоговый счет на 750 долларов.
Что такое налог на роскошные автомобили?
Федеральный налог на роскошь вступит в силу в сентябре 2022 года и будет распространяться на автомобили стоимостью от 100 000 долларов США. Он применяется до HST и рассчитывается как 20% от стоимости свыше 100 000 долларов США 9.0052 или 10% от полной стоимости автомобиля, в зависимости от того, что меньше.
Возьмем пример. Допустим, вы покупаете подержанный Bugatti за 3 000 000 долларов в Юконе.
20% от стоимости свыше 100 000 долл. США составляют 20 % от 2 900 000, что составляет 580 000 долларов.
10% от общей стоимости составляет 10% от 3 миллионов долларов, что составляет 300 000 долларов.
В этом случае вычисление меньше и поэтому применимо.